الضرائب والرسوم هي مدفوعات إلزامية تحصلها الشركات والأفراد وتحولها إلى السلطات الحكومية في الأسواق المستهدفة. ويمكن أن تختلف الضرائب والرسوم حسب نوع المنتجات وقيمتها وأصلها، بالإضافة إلى موقع العملاء الذين نتعامل معهم. ونظرًا إلى أن الضرائب تؤثر على المبلغ الذي يمكن تحقيقه من المتجر الإلكتروني والمبلغ الذي يمكن فرضه على العملاء مقابل المنتجات، فمن المهم تحدييد إعدادات الضرائب والرسوم في متجر شوبيفاي وفقًا لاحتياجات عملنا والتزاماتنا القانونية من كضرائب سنشرح في هذا المقال وهو جزء من سلسلة تعلم شوبيفاي كيفية ضبط إعدادات الضرائب والرسوم في متاجر شوبيفاي.
أنواع الضرائب ذات الصلة بالمتاجر الإلكترونية
تخضع المتاجر عبر الإنترنت لأنواع مختلفة من الضرائب، اعتمادًا على البلد أو المنطقة التي تعمل فيها والمكان الذي تبيع فيه. أشهر أنواع الضرائب ذات الصلة بالمتاجر عبر الإنترنت هي كالتالي.
ضريبة المبيعات Sales Tax
هي ضريبة تضاف إلى سعر السلعة أو الخدمة عند نقطة البيع، وتُحَصِّل الحكومة هذه الضريبة من البائع فقط. تختلف معدلات وقواعد ضريبة المبيعات حسب كل بلد، وقد تختلف أيضًا حسب الولاية أو المقاطعة أو المدينة، ففي الولايات المتحدة مثلًآ تتراوح نسبة ضريبة المبيعات بين 0% و 13.5%، وتخضع المتاجر الإلكترونية لهذه الضريبة إذا كان لديها وجود ضريبي في الولاية التي يقيم فيها المشتري.
ضريبة القيمة المضافة VAT
هي ضريبة تضاف إلى قيمة السلعة أو الخدمة في كل مرحلة من مراحل الإنتاج والتوزيع، وتُحَصِّل الحكومة هذه الضريبة من المشترين. تختلف معدلات وقواعد ضريبة القيمة المضافة حسب كل بلد، ففي مصر، تبلغ نسبة ضريبة القيمة المضافة 14%، ويجب على المتاجر الإلكترونية التي تتجاوز مبيعاتها السنوية 500 ألف جنيه التسجيل في الهيئة العامة للضرائب، والحصول على رقم ضريبي ورفع الإقرارات الضريبية، وتسديد الضريبة المستحقة؛ كما يجب عليها الالتزام بقواعد الفوترة الإلكترونية، وإظهار قيمة الضريبة على الفاتورة.
ضريبة السلع والخدمات GST
هي ضريبة مشابهة لضريبة القيمة المضافة، ولكنها تطبق على السعر النهائي للمنتج أو الخدمة، وتُحَصِّل الحكومة هذه الضريبة من البائع فقط.. تختلف معدلات وقواعد ضريبة المبيعات حسب كل بلد، ففي كندا مثلًا تبلغ نسبة ضريبة السلع والخدمات 5%، وتخضع المتاجر الإلكترونية لهذه الضريبة إذا كانت تعمل في كندا أو تبيع لمشترين كنديين؛ أما في مصر فلا توجد ضريبة سلع وخدمات بل تحل محلها ضريبة القيمة المضافة.
ضريبة الجمارك
هي ضريبة تُفرض على البضائع التي تدخل البلاد من الخارج، وتختلف معدلات وقواعد ضريبة الجمارك حسب كل بلد ونوع البضائع وبلد المنشأ.
الإعدادات العامة للضرائب والرسوم
توجد عدة خيارات لضبط إعدادات الضرائب والرسوم في متاجر شوبيفاي سنوضحها فيما يلي، لكن قبل تحديد أي خيار للمتجر لا بد من التأكد من مراجعة قوانين الضرائب في البلدان التي نبيع فيها المنتجات قبل تحديد أي من الخيارات الآتية.
تضمين ضريبة المبيعات في سعر المنتج وسعر الشحن
عند اختيار تضمين ضريبة المبيعات في سعر المنتج وسعر الشحن Include sales tax in product price and shipping rate سيتمكن العملاء من رؤية السعر النهائي للمنتج، بما في ذلك الضريبة، قبل إتمام عملية الشراء، حيث ستُضاف الضريبة إلى سعر المنتج ورسوم الشحن تلقائيًا عند تفعيل هذا الخيار، وسيظهر سعر المنتج على أنه شامل للضريبة.
أما عند عدم تفعيل هذا الخيار، سيُعرض سعر المنتج بدون ضريبة، وستُضاف الضريبة إلى إجمالي سعر الطلب عند الدفع، وسيظهر سعر المنتج على أنه غير شامل للضريبة.
وهنا يجب الانتباه إلى أننا في حال كنا نبيع منتجاتنا في بلد واحد فقط، فمن الأفضل تمكين هذا الخيار لعرض سعر نهائي واضح للمشترين؛ أما إذا كنا نبيع منتجاتنا في بلدان متعددة، فمن الأفضل تعطيل هذا الخيار لعرض سعر المنتج بدون ضريبة، مما يسمح للمشترين برؤية الضريبة منفصلة.
خيار تضمين أو استبعاد الضريبة بناء على بلد العميل
يتحكم خيار تضمين أو استبعاد الضريبة بناء على بلد العميل Include or exclude tax based on your customer’s country في كيفية تطبيق الضرائب على المشترين من مختلف البلدان؛ فعند تفعيل هذا الخيار، ستُضاف ضريبة المبيعات على أساس بلد المشتري، وسنحتاج إلى إدخال معلومات ضريبة المبيعات لكل بلد نبيع فيه منتجاتنا. وعند عدم تفعيل هذا الخيار لن تُضاف أي ضريبة مبيعات.
خيار فرض ضريبة المبيعات على الشحن
يُتيح خيار فرض ضريبة المبيعات على الشحن Charge sales tax on shipping إمكانية فرض ضريبة المبيعات على رسوم الشحن؛ حيث سيُضاف مبلغ ضريبة المبيعات إلى رسوم الشحن، ليتمكن العملاء من رؤية السعر النهائي لرسوم الشحن، بما في ذلك الضريبة قبل إتمام عملية الشراء.
عند تفعيل هذا الخيار، سيضمن لنا هذا تغطية جميع تكاليف الشحن بما في ذلك ضريبة المبيعات، مما يسهل على العملاء معرفة السعر النهائي لرسوم الشحن، فيُقلّل من احتمالية التخلي عن عملية الشراء، لكن قد يُزيد من تكلفة الشحن للعملاء، خاصةً إذا كانت ضريبة المبيعات في بلدانهم مرتفعة.
خيار فرض ضريبة على القيمة المضافة على المنتجات الرقمية
يُتيح هذا خيار Charge VAT on digital goods إمكانية فرض ضريبة القيمة المضافة VAT على السلع الرقمية، بحيث سيُضاف مبلغ ضريبة القيمة المضافة إلى سعر السلع الرقمية عند تفعيله، وسيتمكن العملاء من رؤية السعر النهائي للسلع الرقمية؛ بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة، قبل إتمام عملية الشراء.
مواقع الضرائب
الموقع الضريبي هو المكان الذي يكون لدينا فيه تواجد فعلي أو صلة، مثل عنوان المنزل أو عنوان العمل، أو المستودع، أو أي موقع آخر سنشحن منه منتجاتنا. سنحتاج إلى إضافة مواقع الضرائب الخاصة بنا في شوبيفاي حتى يتمكن من حساب معدلات الضريبة الصحيحة وتطبيقها على طلباتنا؛ ولإضافة موقع الضريبة في متجر شوبيفاي، يجب علينا الذهاب إلى مسؤول شوبيفاي، ثم النقر على الإعدادات Settings، ثم النقر على Taxes and duties. وتحت القِسم Regional settings سنرى قائمةً بمواقع الضرائب الحالية لدينا، أو موقع الضرائب الافتراضية إذا لم تُضف أي منها بعد.
لإضافة موقع ضريبي جديد، لا بد من إضافة منطقة شحن لها أولًا كما تعلمنا في المقال السابق. يمكن إضافة أي عدد نريده من المواقع الضريبية، ولكن من المهم التأكد من أنها دقيقة وحديثة. وبخلاف ذلك، قد نواجه أخطاءً أو عقوبات عند تحصيل الضرائب وتحويلها.
معدلات الضرائب
معدل الضريبة هو النسبة المئوية أو المبلغ الذي تحتاجه لتحصيل الضرائب والرسوم من عملائك، استنادًا إلى الموقع الضريبي لمتجرنا والموقع الضريبي للعميل. يمكن إعداد معدلات ضرائب مختلفة لبلدان أو مناطق مختلفة، كما يمكن أيضًا تطبيقها على منتجاتنا أو مجموعاتنا وفقًا للمتطلبات الضريبية وتفضيلاتنا. ولتحديد معدلات وقواعد الضرائب للمتجر، لا بد من الأخذ في الحسبان عدة عوامل، مثل الآتي.
الموقع
ويُقصد به مكان المتجر أو حيث يكون لنا تواجد فعلي، مثل مكتب أو مستودع أو عنوان للمنزل. يؤثر الموقع على الالتزامات الضريبية ومتطلبات التسجيل الضريبي الخاصة بنا. فقد تحتاج إلى تحصيل الضرائب وتحويلها إلى السلطات التي يقع فيها متجرنا، بغض النظر عن مكان تواجد العملاء.
مواقع العملاء
هو المكان الذي يتواجد فيه عملاؤنا أو المكان الذي يتلقون فيه منتجاتنا أو خدماتنا. تؤثر مواقع العملاء على معدلات الضرائب والإعفاءات الضريبية التي تنطبق على المبيعات، فقد نحتاج مثلًا إلى تحصيل الضرائب وتحويلها إلى السلطات التي يتواجد فيها عملاؤنا، اعتمادًا على قوانين الضرائب والمعاهدات الضريبية لتلك البلدان أو المناطق.
فئات المنتجات
هي أنواع المنتجات أو الخدمات التي يتم بيعها في المتجر. تؤثر فئات المنتجات على معدل الضريبة ومعدلات الضريبة على المبيعات، فقد تكون بعض المنتجات أو الخدمات خاضعة للضريبة؛ في حين قد تكون المنتجات أو الخدمات الأخرى معفاة أو خاضعة لنسبة الصفر؛ كما قد يكون لبعض المنتجات أو الخدمات معدلات ضريبية مختلفة، وذلك اعتمادًا على طبيعتها أو غرضها أو استخدامها.
ولإعداد معدل الضريبة في متجر شوبيفاي، يجب التوجه إلى مسؤول شوبيفاي ثم النقر على الإعدادات Settings، ثم على Taxes and duties. نتجه بعد ذلك تحت القسم Regional settings أين ستظهر قائمة بمواقع الضرائب الخاصة بنا، وهنا سننقر فوق اسم موقع الضريبة الذي هو في حالتنا سيكون مصر.
من النافذة التي ستظهر، وتحت القسم Regional settings، يمكن إدخال تفاصيل معدل الضريبة الخاص بنا كما يلي:
- اسم المنطقة الفيدرالية: هو اسم الدولة التي أضفناها في المقال السابق عند إعدادنا لمناطق الشحن، وفي حالتنا هي مصر
- معدل الضريبة الفيدرالية: هي النسبة المئوية للضريبة التي سوف تُضاف على سعر المنتج الذي سنعرضه في متجرنا. وهذه القيمة سوف تُؤثر على المنطقة الفيدرالية بالكامل
ويمكن أيضًا إدخال المعلومات الآتية:
- اسم الإقليم: هو التقسيم الإقليمي لكل منطقة شحن رئيسية داخل شوبيفاي، إذ يُقَسِّم شوبيفاي مصر مثلًا إلى 29 إقليم أو محافظة
- معدل الضريبة الإقليمية: في حال كان الإقليم يفرض معدل ضريبة مختلف عن معدل الضريبة الفيدرالي، يمكن ضبط تلك المعدلات من هنا
- اسم معدل الضريبة: هو اسم الضريبة الخاص بنا، مثل ضريبة القيمة المضافة، أو الرسوم الجمركية؛ حيث سيُعرض هذا الاسم للعملاء عند إتمام الشراء وعلى الفواتير
أما من ناحية التطبيق، فيمكن عبر هذا الحقل تحديد كيفية تطبيق معدل الضريبة الإقليمية، وسوف نجد بها ثلاث خيارات، أولها هو الضرائب الي تُضاف مباشرةً إلى الضريبة الفيدرالية Added to federal tax، ويعني هذا الخيار أن الضريبة الإقليمية ستضاف فورًا إلى الضريية الفيدرالية
ثاني خيار هو بديل الضرائب الفيدرالية Instead of federal tax، ويعني أن الضريبة الإقليمية ستحل محل الضريبة الفيدرالية.
أما الخيار الثالث والأخير، فهو الضريبة الإقليمية ستُضاف إلى الإجمالي التراكمي للضريبة الفيدرالية Compounded on top of federal tax هذا الخيار مشابه إلى جدًا للخيار الأول، لكنه يؤدي إلى ضريبة إجمالية أعلى بسبب التأثير التراكمي.
الإعفاءات الضريبية
توفر منصة شوبيفاي ميزة الإعفاءات الضريبية التي تسمح لأصحاب المتاجر الإلكترونية بتحصيل الضرائب بدقة وفعالية، مع مراعاة القوانين واللوائح الضريبية في مختلف البلدان. وتعتمد هذه القواعد على عدة عوامل، منها:
- نوع المنتج أو الخدمة: بعض المنتجات والخدمات معفاة من الضريبة تلقائيًا، مثل الأدوية والكتب والسلع الغذائية وبعض الخدمات التعليمية، لذلك يجب التأكد من عدم تحصيل أي ضريبة على هذه المنتجات أو الخدمات
- موقع المشتري: تختلف قوانين الضرائب من بلد إلى آخر، مثل الإعفاءات الضريبية على الشحن الدولي لبعض البلدان. لذلك يجب معرفة قوانين الضرائب في كل بلد و تطبيق الإعفاءات الضريبية المناسبة
- حالة المشتري: قد يحصل بعض المشترين على إعفاءات ضريبية خاصة، مثل كبار السن أو ذوي الاحتياجات الخاصة. لذلك يجب التحقق من هوية المشترين وتطبيق الإعفاءات الضريبية المناسبة ولإعداد الإعفاءات الضريبية، سنذهب إلى مسؤول شوبيفاي، ثم ننقر على الإعدادات Settings، ثم نضغط على Taxes and duties. سنرى تحت القسم Regional settings، قائمةً بمواقع الضرائب الخاصة بنا، وسننقر فوق اسم موقع الضريبة، الذي سيكون في حالتنا هذه مصر. ثم ننتقل إلى القسم Tax rates and exemptions.
في حالة كنا سنشحن منتجاتنا من دولتنا إلى عملاء بدولة أخرى لا تفرض ضرائب على الشحن من دولتنا، مثل المنتجات التي تُشحن من أمريكا إلى كندا، فما علينا سوى التوجه إلى القسم Shipping overrides والنقر على Override +.
بعد ذلك نتجه إلى الحقل Location ونحدد اسم منطقة الشحن التي سوف نعفيها من الضريبة، ومن الحقل Tax rate نحدد النسبة المئوية على صفر حتى لا تُحتسب الضريبة، ثم ننقر على الزر Add region to override كما هو ظاهر بالصورة الآتية.
وفي حالة كنت ستبيع منتجات معفية من الضرائب، سنحتاج إلى إنشاء مجموعة Collection خاصة بالمنتجات التي نريد تطبيق الإعفاء الضريبي عليها. على سبيل المثال: إذا أردنا إعفاء المنتجات الرقمية من الضرائب، فلا بد من إنشاء مجموعة باسم Digital Goods VAT Tax، ثم إضافة جميع المنتجات الرقمية التي نريد إعفائها من الضرائب لهذه المجموعة. سوف نتناول كيفية إنشاء مجموعة في المقالة المخصصة بإضافة المنتجات.
ننقر على Override + من القسم Product overrides.
ومن حقل اختيار المجموعة Select collection سنحدد اسم المجموعة التي تحتوي على المنتجات التي نريد إعفائها ضريبيًا؛ أما من الحقل Location فسنحدد اسم المنطقة التي سوف نعفي فيها تلك المنتجات ضريبيًا؛في حين سنحدد النسبة المئوية على صفر حتى لا تُحتسب الضريبة من الحقل Tax rate ، ثم ننقر على الزر Add override.
وبذلك نكون قد انتهينا من ضبط الإعفاءات الضريبية بالمتجر.
نصائح الامتثال الضريبي
إن تكوين إعدادات الضرائب والرسوم في شوبيفاي ليست مهمة لمرة واحدة، ولكنها عملية مستمرة تتطلب مراقبة وتحديثًا مستمرًا. فيما يلي بعض النصائح التي يمكن أن تساعدك على الالتزام بالقوانين واللوائح الضريبية في الأسواق المستهدفة، وتجنب أي عقبات أو مشكلات متعلقة بالضرائب: البحث وفهم القوانين واللوائح الضريبية في الأسواق المستهدفة استشارة متخصص في الضرائب حول أي أسئلة أو شكوك التسجيل والحصول على أي أرقام تعريف ضريبية أو شهادات تحتاجها لتحصيل الضرائب وتحويلها في الأسواق المستهدفة، مثل رقم ضريبة القيمة المضافة أو رقم ضريبة السلع والخدمات عرض الضرائب والرسوم بوضوح وشفافية للعملاء، مع إدراجها في الأسعار والسداد والفواتير تتبع ومراقبة الأداء الضريبي، وتحصيل وتحويل الضرائب في الوقت المحدد وبدقة
خاتمة
في هذه المقالة، أوضحنا كيفية تكوين الضرائب في متجر شوبيفاي لضمان تقديم عملية دفع سلسة وشفافة للعملاء، حيث يمكن أن يساعد ذلك على تحسين رضا العملاء وزيادة ولائهم وزيادة المبيعات وتجنب أي مشكلات أو عقوبات متعلقة بالضرائب.
أفضل التعليقات
لا توجد أية تعليقات بعد
انضم إلى النقاش
يمكنك أن تنشر الآن وتسجل لاحقًا. إذا كان لديك حساب، فسجل الدخول الآن لتنشر باسم حسابك.